Поэтому политика государства в отношении банковского сектора должна базироваться на сохранении и укреплении рыночного начала в деятельности кредитных организаций и на использовании преимущественно косвенных, экономических методов влияния на процессы, происходящие в банковской сфере. Воздействие государства на банковский сектор должно осуществляться путем формирования нормативной базы деятельности кредитных организаций и функционирования рынка финансовых услуг, а также контроля за исполнением требований законодательных и иных нормативных правовых актов.
Динамика решения задач развития банковского сектора должна в значительной степени зависеть от состояния правовой среды, инвестиционного и делового климата, налоговых условий, совершенствования регулирования банковской деятельности и системы банковского надзора, эффективности функционирования системы страхования вкладов. В институциональном плане банки играют главную роль в системе финансового посредничества, превосходя остальных финансовых посредников по экономическому потенциалу.
Основными задачами развития банковского сектора, с точки зрения автора, являются: усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков, повышение эффективности осуществляемой банковским сектором деятельности по аккумулированию денежных средств населения и организаций, их трансформации в кредиты и инвестиции, повышение конкурентоспособности украинских кредитных организаций, предотвращение использования кредитных организаций для осуществления недобросовестной коммерческой деятельности и в противоправных целях, развитие конкурентной среды и обеспечение транспарентности в деятельности кредитных организаций, укрепление доверия к украинскому банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков.
В сфере правового обеспечения банковской деятельности необходимо в первую очередь создать правовые условия функционирования кредитных организаций в соответствии с международными нормами, определенными, в частности, в документе Базельского комитета по банковскому надзору «Основополагающие принципы эффективного банковского надзора». Крайне важно укрепить права кредиторов в сфере залоговых операций, механизмов ликвидации банков, упростить процедуры слияния и присоединения кредитных организаций (которые не будут допускать странных казусов, вроде вычитания капитала при слиянии банков).
Остро стоит проблема совершенствования системы налогообложения банковской деятельности, о чем свидетельствуют периодические обострения отношений между руководителем ГНАУ Александром Киреевым и банковским сообществом. Необходимо дополнить законодательство в банковской сфере нормами прямого действия, а также уточнить нормы этого законодательства, касающиеся участия иностранного капитала в банковской сфере. Создание тепличных условий для отечественных банков не способствует их реальному развитию.
В сфере укрепления роли банков в системе финансового посредничества необходимо обеспечить открытость деятельности хозяйствующих субъектов на основе раскрытия информации о финансовом состоянии и показателях хозяйственной деятельности в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности. Ведь непрозрачность собственности существует отнюдь не только в промышленном и сельскохозяйственном секторах. Есть острая потребность в совершенствовании механизмов рефинансирования. Устойчивое равнодушие финансовых властей к этой проблеме вызывает изумление. Кредитные институты в развитых странах имеют возможность получать при необходимости займы от центрального банка путем переучета векселей или под залог ценных бумаг. Смысл дисконтной и залоговой политики заключается в том, чтобы методом изменения условий рефинансирования коммерческих банков влиять на ситуацию на денежном рынке и рынке капиталов. При осуществлении разумной дисконтной и залоговой политики Нацбанк мог бы селективно воздействовать на определенные отрасли народного хозяйства. Следующая проблема — эффективное управление ликвидностью банковской системы. Во-первых, она, опять же, завязана на эффективно функционирующую систему рефинансирования. Во-вторых, необходимо создание условий для активных операций с ресурсами на открытых рынках. Всего этого в Украине нет. НБУ топорно регулирует ликвидность банковской системы при помощи изменения резервных требований. А еще — периодически аккумулирует большие объемы денежных средств на счетах Госказначейства, вызывая тем самым острейшие кризисы ликвидности (по крайней мере, в 2003-м и 2004 году это случалось неоднократно).
Огромное количество нареканий от практикующих банкиров имеется в сфере банковского надзора и контроля. Главными направлениями в этих вопросах, с точки зрения автора, являются определение режима банковского надзора и применение при необходимости мер надзорного реагирования, исходя прежде всего из характера рисков, принятых кредитной организацией, и качества управления рисками. Крайне желательно обеспечить функционирование системы раннего реагирования и применение комплексной оценки деятельности кредитных организаций, включающей качество управления и внутренний контроль. Рискну внести смелую инициативу — со временем целесообразно будет создание специального ведомства по надзору и контролю за банками. Вероятно, есть смысл в разделении НБУ на орган, регулирующий денежное обращение, и орган, контролирующий работу банковской системы. Совершенно нормальной будет ситуация, при которой один орган будет заниматься накоплением золотовалютных резервов, регулированием курса гривни, борьбой с монетарной инфляцией. А другой орган будет курировать проблемы развития и регулирования банковского сектора.
Развитие кредитных операций банков с нефинансовым сектором экономики во многом определяется темпами и характером структурных преобразований в отраслях экономики, уровнем защиты прав кредиторов, а также степенью открытости информации о финансовом состоянии и структуре собственности организаций, работающих в реальном секторе экономики. Необходимо дальнейшее совершенствование учета и отчетности предприятий, в том числе на базе составления и раскрытия отчетности на консолидированной основе — важного условия обеспечения транспарентности деятельности заемщиков банков, что создаст возможность более качественного и оперативного мониторинга их финансового состояния.
Существенное значение будет иметь и политика государственных заимствований на внутреннем финансовом рынке. Позитивное влияние на формирование рыночных стимулов для переориентации банков на операции с предприятиями и организациями реального сектора экономики будет иметь проведение взвешенной политики управления внутренним государственным долгом. Содействие росту спроса на кредиты банков со стороны реального сектора экономики средствами денежно-кредитной политики состоит в осуществлении мер, направленных на снижение инфляции и процентных ставок на финансовом рынке, обеспечение предсказуемости макроэкономических параметров и плавной, а главное — прогнозируемой динамики курса гривни.
Конечно же, в этом направлении не обойтись без уже упоминавшегося развития системы рефинансирования банков путем предоставления кредитов, обеспеченных государственными ценными бумагами, а в перспективе — и иными активами с достаточным уровнем надежности и ликвидности (например, облигациями с ипотечным покрытием, акциями «голубых фишек»). Оптимальные условия для развития кредитных отношений банков с предприятиями и организациями реального сектора экономики могут быть созданы при решении проблемы удовлетворения требований, обеспеченных залогом. Необходимо рассмотреть вопрос об исключении залога из конкурсной массы в случае банкротства должника. Одновременно необходимо упростить и унифицировать процедуры обращения взыскания на предмет залога и удовлетворения обеспеченных залогом требований кредиторов, усовершенствовать систему регистрации имущества и имущественных прав. Следует расширить возможность использования внесудебных процедур обращения взыскания на недвижимое имущество, являющееся предметом залога, путем предоставления права залогодержателям заключать нотариально удостоверенные соглашения с залогодателями — юридическими лицами в любой момент действия обязательства, предусмотренного договором, а не только после возникновения оснований для обращения взыскания на заложенное имущество.
Важным элементом реформирования банковского дела в Украине является совершенствование подходов кредитных организаций к построению систем корпоративного управления и внутреннего контроля, прежде всего, системы управления всеми видами банковских рисков. Созданные банками системы управления рисками должны не только обеспечивать эффективную защиту от принятых рисков, но и носить упреждающий характер, оказывая активное влияние на определение конкретных направлений деятельности кредитных организаций. В условиях развития банковских операций с предприятиями и организациями реального сектора экономики особое значение приобретает управление кредитным риском и риском ликвидности, а также координация управления такими рисками. Сохраняет свою актуальность вопрос управления рыночными рисками — валютным, процентным и фондовым.
И, пожалуй, самое концептуально важное, состоящее из ответов на два наиболее насущных вопроса развития банковского сектора. Во-первых, увлекательные игры НБУ с курсом национальной валюты у специалистов вызывают массированный приток адреналина. Создается устойчивое впечатление, что для НБУ вопрос курсообразования находится в отрыве от реалий и потребностей экономики. Во-вторых, Национальный банк в середине — конце 90-х годов нашел относительно эффективные способы решения проблемы противодействия росту цен. Борьба с инфляцией стала целью не только экономической, но и политической. НБУ уделяет гипертрофированное внимание проблемам монетарной политики.
Полагаю, что причина этого состоит в том, что нынешние руководители Нацбанка хорошо усвоили теорию и практику монетаризма. Но при этом совершенно отказываются верить в то, что влияние изменения предложения денежной массы на экономические процессы имеет разную степень эффективности в зависимости от уровня развития собственно экономики, ее отраслевой и технологической структур. Понятно, что в условиях такого мировоззрения НБУ говорить о качественном влиянии банковского сектора на модернизацию отечественной экономики наивно.