Утвержденный во втором чтении закон "О банках и банковской деятельности" определяет структуру банковской системы, экономические, организационные и правовые основы создания, деятельности, реорганизации и ликвидации банков и финансово-кредитных учреждений. Законом предусмотрено и создание различных банковских объединений, таких как банковские корпорации, холдинговые группы, союзы и ассоциации, а также финансовые холдинговые группы, при этом четко урегулированы процедуры объединений и реорганизаций банков.

Внедрен дифференцированный подход к минимальному размеру уставного капитала, устанавливать который для отдельных банков будет НБУ. В структуре капитала выделяется основной и дополнительный сегмент. Согласно ст.31 закона минимальный размер уставного капитала на момент регистрации регионального кооперативного банка не может быть меньше 1 млн. евро, для коммерческих банков, которые осуществляют деятельность на территории определенного региона - 3 млн. евро, для банков, которые осуществляют свою деятельность на всей территории Украины - 5 млн. евро. Это новшество призвано стимулировать создание некрупных региональных банков и в целом соответствует общеевропейским принципам.

Документом установлено, что ни одно лицо не имеет права осуществлять деятельность по привлечению вкладов и других средств, которые подлежат возврату, предоставление кредитов и ввод счетов без получения банковских лицензий. Порядок получения лицензий на осуществление банковских услуг и перечень документов, необходимых для этого, зафиксирован в законе.

Новый закон модернизирует практически все положения прежнего, в числе прочего усилены права НБУ по ликвидации банков и надзору над банковской системой. Вводится система контроля за инвестиционной деятельностью, согласно которой банки инвестируют средства только на основании письменного согласия НБУ. Определены правовые основы ликвидации банка, требования к ликвидатору и условия его назначения, последствия назначения ликвидатора, его полномочия и другие важные аспекты. Так, НБУ вправе на определенный срок приостановить выполнение судебного решения, направленного на ликвидацию банка, введя взамен назначение временной администрации. На период осуществления полномочий временной администрации в банке вводится мораторий на выполнение претензий кредиторов банка, прекращается начисление штрафных санкций, пени и неустойки.

Одной из наиболее острых проблем для коммерческих банков Украины в условиях коррупции и разрастания "теневой" экономики является обеспечение банковской тайны. Действующее законодательство предписывает банкам "делиться" конфиденциальной информацией о своих операциях со счетами юридических и физических лиц и перечислении ими средств за границу (кроме "зарплатных" операций) с органами ГНАУ и специальными подразделениями по борьбе с организованной преступностью.

Утвержденная во втором чтении новая редакция закона "О банках и банковской деятельности" усиливает банковскую тайну: предусмотрено, что банки могут раскрывать информацию об операциях, относящихся к банковской тайне, только по решению суда. Но согласятся ли с таким "урезанием" полномочий налоговые органы и "силовики" - остается под большим вопросом. По крайней мере, последние события свидетельствуют отнюдь не в пользу смягчения позиций этих контролирующе-карательных учреждений. Пока что никто из них не готов смириться с перспективой свободного перемещения денежных масс в стране, где дензнаки водятся далеко не у всех и, как правило, всегда в недостаточном количестве…